リグア（7090） – 事業計画及び成長可能性に関する事項

事 業 計 画 及 び成長 可能性 に関す る事項株式会社リグア東 証 グ ロ ー ス （ 7 0 9 0 ）2022年6月IRニュースメール配信登録はこちら1. 会社概要2. 事業内容3. 成長戦略4. AppendixContents© LIGUA Inc. All rights reserved.BRAND PURPOSED E S I G N I N GW E L L N E S SL I F E人生の不安をなくし、生きるをサポートする。人生100年時代を迎え、ますます健康への注目が高まる中、本当に健康である状態とは、未然に不安を防ぐ予防分野の活性化による「からだ」と「こころ」が健康な状態だとリグアは考えます。からだを始め、人生から “不安”をなくすことができれば、人生はもっと豊かで前向きになるとリグアは考えます。3会社概要・沿革社名株式会社リグア（Ligua Inc.）株式会社リグアを設立本 社 所 在 地大阪市中央区淡路町2丁目6-6淡路町パークビル2号館設立2004年10月代 表 者川瀨 紀彦従業 員数156名（グループ合計、2022年3月末）子 会 社株式会社FPデザイン株式会社ヘルスケア・フィット株式会社ヒゴワン日本ソフトウエア販売株式会社拠点大阪本社、東京事務所役員 構成代表取締役社長取締役副社長専務取締役取締役社外取締役常勤監査役監査役川瀨 紀彦藤原 俊也、石本 導彦梅木 智史大浦 徹也島 宏一、村田 雅幸江澤 紳二郎粂野 聡史、吉田 憲史接骨院向け情報サイト「情報最前線」の運営を開始患者情報管理システム「Ligoo POS&CRM」の運営を開始東京事務所を開設幹部育成研修「GRAND SLAM」の運営を開始電気的筋肉刺激装置「EMS-indepth-」の販売を開始株式会社FPデザインを子会社化東京事務所を東京都港区虎ノ門に移転株式会社FPデザインにおいて、保険代理店および金融商品仲介業を開始低周波治療器「Inject Energy」および油圧電動式施術台「トムソンベッド」の販売を開始株式会社ヘルスケア・フィットを子会社化レセプト計算システム「レセONE」の運営を開始3月13日東証マザーズ上場株式会社ヒゴワンを子会社化Dr.Supporter/IFMC.(一般医療機器）の販売を開始日本ソフトウエア販売株式会社を子会社化© LIGUA Inc. All rights reserved.4サービス領域：接骨院ソリューション事業事 業 区 分ソフトウェア機材・消耗品Ligoo POS & CRM• 接骨院向け患者情報管理システム• 日々の施術内容を入力することで自院の課題を分析• 複数の 接骨院 を展 開す る グルー プ院に おいて は 、 本部が全 体の 運営状 況をリアルタイムで把握することが可能レセONE使用するレセプト計算システム• 健康保 険組合 等に 対し て 、療養 費支給 申請書 （レ セプト ） を提 出する 際に• 入力データをCRMと連携し、CRMの分析機能に反映できることが特徴• 外部から身体に電気刺激を与えて筋肉を運動させる電気的筋肉刺激装置EMS-indepth-• 一般的に鍛えにくいとされるインナーマッスルを運動させることができる• 全身運動が難しい方でも部分的なトレーニングが可能トムソンベッド（一般医療機器）• 骨盤や 背骨の 歪み が原 因 となる 痛みへ の対処 法と した油圧 電動 式の施 術台• 施術者と利用者の両方に負担が少なく、施術時間も短縮できるInject Energy• 150Vを超える高電圧を用いて身体の深部を刺激することで疼痛の軽減や筋肉の萎縮の改善等に用いられる低周波治療器（特定保守管理医療機器）Dr.Supporter• 血行促進や疲労回復、筋肉の疲れやこりの緩和、体感安定や神経痛緩和等の• IFMC.を活用し、血行を促進して日常をケアするヘルスケアブランド使用効果が期待できる© LIGUA Inc. All rights reserved.5サービス領域：接骨院ソリューション事業事 業 区 分機材・消耗品その他• 当社のコンサルティングノウハウを集約した教材や技術用DVDを販売• 接骨院向けECサイト「LiGUA Market」にて、接骨院で使用する消耗品等を販売• 年単位など一定の契約期間を基本とした継続型のコンサルティング各種コンサルティング• 業績の向上を目的としたもの、財務状況の改善を目的としたもの、組織の改善を目的としたもの等、主に接骨院での経営面、運営面の課題解決を図るGRAND SLAM• 参加者のリーダーシップ・運営力・問題解決力・数値管理力・人材育成力・技術力等の• 接骨院の幹部や幹部候補者のカテゴリ別で行う集合型の研修プログラム教育研修コンサルティング向上を図るWebコンサルティング • 接骨院業界の特性を踏まえ、新規集客を目的とした業界特化型のWeb集客コンサルティングその他• 接骨院におけるサブスクリプション型メニューの開発および展開• キャッシュレス化を推進するクレジット、QRコード等の各種決済システムの提供請求代行ー• 接骨院における事務負担の軽減を目的とした療養費請求代行サービスを提供• 療養費の早期支払いを希望する接骨院向けに療養費早期支払いサービスを提供© LIGUA Inc. All rights reserved.6サービス領域：金融サービス事業保険代理店• 当 社 連 結 子 会 社 の 株 式 会 社 FP デ ザ イ ン に お い て 、 生 命 保 険 会 社 23 社 、 損 害 保 険 会 社 6 社（2022年3月末）と業務委託契約を締結し、保険代理店として各種保険の募集を行っている金融サービスIFA（金融商品仲介業）• 当 社 連 結 子 会 社 の 株 式 会 社 FP デ ザ イ ン に お い て 、 金 融 商 品 取 引 業 者 （ 証 券 会 社 ） 4 社（2021年3月末）と業務委託契約を締結し、IFAとして金融商品の提案及び仲介を行っている© LIGUA Inc. All rights reserved.71. 会社概要2. 事業内容3. 成長戦略4. AppendixContents© LIGUA Inc. All rights reserved.事業内容接 骨 院 ソ リ ュ ー シ ョ ン 事 業金 融 サ ー ビ ス 事 業%売上高比率%売上高比率からだの不安をなくし、生きるをサポートする。おかねの不安をなくし、生きるをサポートする。ソフトウェア機材・消耗品教育研修コンサルティング請求代行保険代理店IFA※売上高比率は2022年3月期© LIGUA Inc. All rights reserved.9ビジネスモデル接骨院の問題を解決するコンサルティングと、課題を解決する各種ツールの提供。金融サービス事業は、様々な金融商品をワンストップで顧客に提供するプラットフォーム。仕入先OEM・商品開発※接骨院の直接運営は行っていない接骨院当社グループ経営・人材・効率化・運営データ蓄積証券損害保険生命保険取扱保険・証券会社33社（2022年3月末現在）業務委託契約当社グループ検討・相談・提案・申込アフターフォロー法人・個人© LIGUA Inc. All rights reserved.10インベストメントハイライト12顧 客 と の 永 続 的 な 関 係 性D X で 生 み 出 す 新 た な 価 値© LIGUA Inc. All rights reserved.11「生きる」をサポートするコンサルティング会社Wellness経 営 ソ リ ュ ー シ ョ ン健 康 サ ポ ー トからだの不安をなくし、生きるをサポートする。コンサルティング課題に対してあらゆる手段を考えて解決に導くFinance証券(IFA)・保険・財務おかねの不安をなくし、生きるをサポートする。© LIGUA Inc. All rights reserved.12接骨院との長期的な関係構築当社グループは、接骨院の各成長ステージで変化する悩みに対応するメニューを揃えているため、接骨院の成長を支援するとともに、長期的な関係を構築。1 ～ 3 院競 合 が 多 い( 接 骨 院 数 増 加 )売 上 の 問 題( 保 険 請 求 減 少 )4 ～ 1 0 院教 育 が で き な い( 幹 部 ・ 院 長 ・ 新 人 )採 用 が で き な い( 新 卒 ・ 中 途 )1 1 院 以 上組 織 管 理 体 制( 経 営 企 画 室 不 在 )資 金 調 達 問 題( 金 融 機 関 対 応 )主要課題売上アップ顧客管理アップ運営力アップ階層別教育資産運用© LIGUA Inc. All rights reserved.13当社の商材ラインナップと他社比較当社グループは、接骨院の経営に必要な商材ラインナップを揃えることで、あらゆる課題解決に貢献し、他社との差別化を実現。接骨院ソリューション事業経営関連（法人）金融サービス事業経営者関連（個人）患者情報管理機材等教育研修コンサルサブスク＆消耗品金融商品ライフプランレセコン請求団体フランチャイズ－接 骨 院 の 経 営 に 必 要 な あ ら ゆ る 商 材 ・ サ ー ビ ス を 揃 え る こ と で の 差 別 化A社B社※A･B社は接骨院向けサービスを提供している上場企業© LIGUA Inc. All rights reserved.14顧客との永続的な関係性当社グループは、既存顧客の課題を解決し、成長を支援することにより関係性を構築。顧客との良好な取引関係を継続することが、永続的な企業価値向上につながる。既存顧客に対して、問題解決のためのサービスを提供ストック売上高の積み上がり顧客ニーズの深堀り⚫ システム利用料⚫ 請求代行⚫ 次年度手数料 / 保険⚫ 信託報酬 / IFA⚫ 業績、付加価値の向上⚫ 教育研修、組織づくり⚫ 分院展開、資金調達⚫ オーナーの出口戦略セミナー等を通じて顧客と当社の接点を獲得⚫ 患者集客ツール⚫ ECマーケット⚫ キャッシュレス決済⚫ 請求代行⚫ 各種保険⚫ NISA、投資信託⚫ 接骨院ソリューション⚫ 金融サービス現在将来0%既存顧客（LTV＝Life Time Value）新規顧客LTVの拡大市場シェア拡大既存・新規顧客別 当社の売上高比率イメージ© LIGUA Inc. All rights reserved.100%15インベストメントハイライト12顧 客 と の 永 続 的 な 関 係 性D X で 生 み 出 す 新 た な 価 値© LIGUA Inc. All rights reserved.16DXで生み出す新たな価値接骨院の経営基盤にデジタルを活用し、リアル（現場）と一体となり、新たな価値を創出。業界の既存ビジネスの深化を行うことで、新規ビジネスモデルの創出を行う。12既存ビジネスの深化新規ビジネスモデルの創出当社のソフトウェア導入により、当社に蓄積されたデータを基にコンサルティングを行い、煩雑な業務にかかる手間や時間を大幅に削減し、接骨院の課題解決のための各種ツールを提供。業務の効率化および生産性の向上を実現。さらに、相手先の特徴に合わせた最適な施策を提案。患者情報登録施術情報登録受付業務 レセプト印刷クラウドデータバックアップ自費・物販メニュー強化患者継続率アップ事業承継 スタッフ分院展開教育© LIGUA Inc. All rights reserved.17DXで生み出す新たな価値 ~レセONEプラス～接骨院の煩雑な業務にかかる手間や時間を大幅に削減し、業務の効率化および生産性の向上を実現。全国約50,000件※のすべての接骨院が販売対象となるレセONEの導入を推進。※厚生労働省「令和2年衛生行政報告例（就業医療関係者）の概況」CRM（Ligoo POS & CRM）レセONE1,2551,2701,3171,3421,4931,4911,4281,37572175762453748542331934916001400120010008006004002000⚫ レセONEは、健康保険組合等に対して、療養費支給申請書を提出する際に使用するレセプト計算システム⚫ レセONEに入力した情報をCRMとデータ連携することができる⚫ 2020年6月より、従来の機能をアップグレードさせた「レセONEプラス」の取扱い開始1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q2021/3期2022/3期営状況をリアルタイムで把握することが可能⚫ 接骨院向け患者情報管理システム⚫ 日々の施術内容をCRMに入力することで自院の課題を分析⚫ 複数の接骨院を展開するグループ院においては、本部が全体の運© LIGUA Inc. All rights reserved.181. 会社概要2. 事業内容3. 成長戦略4. AppendixContents© LIGUA Inc. All rights reserved.成 長 戦 略① 健康サポート領域への展開② マーケットシェア獲得・規模拡大の可能性① 健康サポート領域への展開健康サポート領域への展開新 た に 取 り 組 む 領 域現 在 の 事 業健康サポート接骨院ソリューション事業金融サービス事業一般医療機器販売を中心とした、幅広い消費者向けの商品各種ソリューションを提供し接骨院のDX推進を行い、競争優位性の確立を支援様々な金融商品を、ワンストップで顧客に提供するプラットフォーム物販新商品開発ドクターサポーター健康経営ソリューションソフトウエア教育研修コンサルティング療養費請求代行機材消耗品保険代理店IFA支払い商品提供支払いソリューション提供保険・証券会社サービス提供手数料支払い法 人一 般消 費 者患 者施術・物販支払い接 骨 院経 営 者経 営 者 等法 人顧 客接 骨 院© LIGUA Inc. All rights reserved.21① 健康サポート領域への展開Dr.Supporter（ドクターサポーター）接骨院での施術に関連が深く、現場からのニーズが高い商品をピックアップ。血行促進や疲労回復、体幹安定や神経痛の緩和等の使用効果が期待できる。温泉由来のミネラル結晶体が疲労緩和、筋肉の疲れやこりの緩和等の使用効果（一般医療機器）に作用して血行を促進。>>>製品を身につけるの増加血管が拡張することで血行促進血行促進による疲労回復やこりの緩和心臓と血管の健康に欠かせない物質血管の筋肉に柔軟性を与えて血管面積を押し広げて、血流の流れをスムーズにする血管内のコレステロール体積を縮めて血栓の発現を抑える© LIGUA Inc. All rights reserved.22① 健康サポート領域への展開Dr.Supporter（ドクターサポーター）千葉ロッテマリーンズとスポンサーシップ契約を締結鹿島アントラーズとクラブパートナー契約を締結2021年10月8日リリース2022年3月末現在当社独自のヘルスケアブランド Dr.Supporterがオンラインでご購入いただけるようになりました。便利でお得な定期購入用の商品もご用意しております。■Dr.Supporter のブランドサイトにある「製品ラインナップ」https://drsupporter.com/productsの各商品の「製品詳細」よりご購入いただけます。© LIGUA Inc. All rights reserved.23① 健康サポート領域への展開My.Supporter（ミネラルケアクリーム）軽い使い心地でしっかりうるおい、健やかな身体に。ボディケア、フェイスケアに。My.Supporterミネラルケアクリームうるおい、めぐる、ボディクリーム「My.Supporter」ミネラルケアクリーム温泉水に含れたナノメーターレベルのミネラル、IFMC.（イフまミック：集積機能性ミネラル結晶体）が手軽なボディケアをサポートする、保湿・マッサージクリームです。温泉のミネラルが全身をケアもっと手軽に、シチュエーションを選ばないケア商品© LIGUA Inc. All rights reserved.24① 健康サポート領域への展開サービスメニューの拡充当社グループの提供サービスに「健康」メニューを追加。接骨院がヘルスケアにおける新たな役割を担うことで、患者との健康維持関係を構築。接骨院ソリューション事業金融サービス事業ソフトウェア• Ligoo POS&CRM• レセONE教育・研修コンサルティング• 各種コンサルティング• GRAND SLAM• Webコンサルティング請求代行• 療養費請求代行患治（痛みを取る）根治（痛みの根本施術）予防（痛みにくい体）健康（痛まない状態の維持）機材消耗品• Inject Energy• トムソンベッド• EMS-indepth-• ドクターサポーターI F A• 金融商品保 険• 生命保険• 損害保険N E W© LIGUA Inc. All rights reserved.25① 健康サポート領域への展開今後のスケジュール2021年6月より、Dr.Supporterの販売を開始。今後は取扱店舗、取扱商品、対象領域を順次拡大し、展開予定。リカバリーサポーターリカバリーパッチリカバリーテープ運動器障害全般に寄与するヘルスケア商品ベッドリネン寝具スポーツウェア健康生活全般FY2021FY2022FY2023FY2024接骨院へ販売開始一般消費者へ販売開始・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・▶商品開発開始・・・・・・・・・・接骨院へ販売開始一般消費者へ販売開始・・・▶商品開発開始・・・・・一般消費者へ販売開始・・・▶商品開発開始・・・・・一般消費者へ販売開始・・・▶© LIGUA Inc. All rights reserved.26① 健康サポート領域への展開マーケットポテンシャルIFMC.（イフミック：集積機能性ミネラル結晶体）技術を用いた商品は、健康分野で培った経験をもとに生活基盤に隣接するマーケットへ挑戦。1兆5,404億円※3スポーツ用品国内出荷金額株式会社テイコク製薬社が温泉療法に着眼して製造した微小なミネラルの結晶体6,830億円※2ベッドリネン寝具小売市場2,190億円セルフケア健康機器市場※1※1：矢野経済研究所「2019年版セルフケア健康機器の市場実態と将来展望」※2：矢野経済研究所「ホームファッションブランド2017」※3：矢野経済研究所「2021年版スポーツ産業白書」© LIGUA Inc. All rights reserved.27② マーケットシェア獲得・規模拡大の可能性予防分野への政策シフトヘルスケアにおける日本の政策医療費現状の保険医療供給ラインイメージ(潜在)国内需要を考慮したライン当社の攻めるターゲットポイント慢性期医療から予防分野への大胆なシフト慢性期医療公的保険外の運動食事指導サービス等の提供による予防・疾病管理の徹底重症化予防サービス、生活支援サービス等の提供>>>疾病治療に加え、個々人の生活環境、習慣等に寄り添う多様性のあるサービス供給誕生個人の一生出所：経済産業省商務情報政策局 平成26年3月 日本の魅力を生かした新たな価値創造産業の創出に向けて© LIGUA Inc. All rights reserved.死28② マーケットシェア獲得・規模拡大の可能性予防分野の強化骨折・転倒 ： 12.5%関節疾患 ： 10.8%その他30%衰弱13%運動器の障害23%認知症18%脳血管疾患16%0歳70歳80歳90歳男性女性平均寿命 81.4歳健康寿命 72.7歳8.7歳平均寿命 87.4歳健康寿命 75.4歳12.0歳接 骨 院Dr.Supporter柔道整復師は筋骨格のプロとして、運動器障害の予防に大きく貢献できる可能性があると期待日常をケアするヘルスケアブランド「Dr.Supporter」は、温泉由来のミネラル結晶体が血中一酸化窒素に作用して血行を促進出所：厚生労働省 「令和元年簡易生命表」「健康寿命の令和元年値について」「2019年国民生活基礎調査」 運動器の障害は「骨折・転倒」「関節疾患」の合計値© LIGUA Inc. All rights reserved.29② マーケットシェア獲得・規模拡大の可能性未開拓接骨院のマーケット獲得余地と市場規模拡大の可能性当社グループと取引実績のある接骨院数はマーケット全体の8.0％。接骨院のDX推進を行い、競争優位性の確立を支援。全国の接骨院数50,364院当社取引実績4,020院8.0%全国の接骨院数50,364院(※1)に対し、現在の当社取引実績は4,020院(※2)、シェア率8.0％。営業を強化し、シェアを拡大させる。4035302520151050コンサルタント（営業人員）17182326373536361Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q2021/3期2022/3期柔道整復市場規模 4,810億円 ※ 3整骨院が運動器障害の予防に大きく貢献できる可能性を追求・支援。健康サポート領域の展開。※1：厚生労働省「令和2年年衛生行政報告例（就業医療関係者）の概況」※2：当社グループと過去一度でも取引のあった接骨院の累計数値（2022年3月時点）※3：矢野経済研究所2018年柔道整復市場© LIGUA Inc. All rights reserved.30② マーケットシェア獲得・規模拡大の可能性接骨院業界の市場規模接骨院における保険収入は減少傾向にあるが、自費施術 ※の増加により接骨院市場は拡大。接骨院がヘルスケアにおける新たな役割を担うことで、さらなる市場拡大を目指す。※自費施術とは、保険適用外で利用者の100％自己負担となる施術約4,800億円約1,500億円約3,300億円約4,000億円2010年2018年》当社は自費・物販メニューの提供を行い市場拡大に大きく貢献保険収入は減少傾向物販自費施術保険収入将来※:矢野経済研究所2018年柔道整復市場より当社算出© LIGUA Inc. All rights reserved.31② マーケットシェア獲得・規模拡大の可能性急拡大するIFA証券会社を退職し、IFAとして独立するケースが増加。当社グループの所属IFAを増員することにより、金融サービス事業の収益拡大を目指す。23211917151311975当社IFAの人員推移（単 位：人 ）14141519222120191Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q2021/3期2022/3期国内役職員数※の比較 2010年を100とした場合IFA証券会社10年で2.1倍212.3 流入するケースが散見98.2 2021年5,141人250.0230.0210.0190.0170.0150.0110.090.070.050.0130.01002011年2,422人2011.12 2012.12 2013.12 2014.12 2015.12 2016.12 2017.12 2018.12 2019.12 2020.12 2021.12※日本証券業協会：「証券会社の役員従業員の推移」「金融仲介業者の登録外務員の推移」より算出© LIGUA Inc. All rights reserved.321. 会社概要2. 事業内容3. 成長戦略4. AppendixContents© LIGUA Inc. All rights reserved.SWOT・PEST分析マクロ外部環境と内部要因の分析を基に、事業戦略方針策定。当社はヘルスケア産業のDX化とCRMに基づいたコンサル、財務支援を独自の強みとして価値を提供。SWOT内的要因外的要因PEST累計4,000院超の取引実績接骨院数とCRMに蓄積された患者データから分析を行う好循環成長モデル• 接骨院という限られたマーケット中心に事業を展開• コンサルタントの育成（従業員教育）に時間がかかる市 場 ・ 顧 客高齢化社会への対策として、健康支援の推進による社会問題の解決• 大手企業や新興テックカンパニーによる市場への参入• 競争の激化による、サービス・商材単価の下落医療費圧迫回避のために、慢性期医療から予防分野への移行国民の健康寿命の延伸、及び生活の質の向上を目指す健康経営を実践することにより、従業員の生産性向上を図り、株価・業績向上へとつなげる施術による患者の体力的負担を低減し、早期回復ニーズにも対応競 合自 社⇒ ブルーオーシャン当社の主戦場・優位性のあるラインナップ⇒ レッドオーシャン安 価 で 提 供 ・ 放 棄⇒ M&A・提携補 完 的 戦 略© LIGUA Inc. All rights reserved.34経営上重視する指標の構造K G IKey Goal Indicator（重要目標達成事項）K P IKey Performance Indicator（重要業績評価事項）連結売上高接骨院ソリューション売上高金融サービス売上高×1院当たり平均売上高顧客数×顧客1人当たり平均受入手数料取引実績接骨院数新規取引接骨院既存接骨院+×･･商品・サービス単価商品・サービス購入個数新規契約者数(保険)仲介する口座数（IFA）新規ANP(保険)仲介する預かり資産（IFA）接骨院ソリューション金融サービス原価率取扱商品の改良・見直しによる原価率低減金融商品取引業者から受領する手数料率上昇連結営業利益率販管費率営業人員増加によるトップラインの増加及び売上高増加による販管費率低減販売価格・手数料独自商品の開発等による高付加価値の追求トータルライフプランニングによる契約金額増加© LIGUA Inc. All rights reserved.35経営上重視する指標の推移接骨院ソリューション金融サービス営業利益率(%)取引実績のある接骨院数11.010.39.23.61,809 574 2,687 877 2,167 565 1,470 330 1,140 1,235 1,602 1,810 5,0004,5004,0003,5003,0002,5002,0001,5001,00050004.93,202 877 2,325 4,5004,0003,5003,0002,5002,0001,5001,000500010.05.00.0-5.0-10.0-15.0-20.04,0203,0912,3871,9291,6772018/3期2019/3期2020/3期2021/3期2022/3期2018/3期2019/3期2020/3期2021/3期2022/3期© LIGUA Inc. All rights reserved.36経営上重視する指標の推移新規ANP※（単位：百万円）新規契約者数（単位：件）預かり資産（単位：億円）口座数（単位：口座）1,438 1,385 1,144 1,119 737 740 1,519 824 1,6001,4001,2001,000800600400200040035030025020015010050056976 44250 1,225231 779184 120010008006004002000-2002019/3期2020/3期2021/3期2022/3期2019/3期2020/3期2021/3期2022/3期※ANP：お客様が支払う保険料のうち、年払いや一括払い等支払方法の違いを調整し、1年あたりの金額に換算した数値。ANPの計算上、一括払い保険料については調整を実施。© LIGUA Inc. All rights reserved.372022年3月期の業績予想と進捗結果( 百 万 円 )売上高営業利益経常利益当期純利益当 初 予 想 値 ( A ) 修 正 予 想 値2 0 2 2 / 3 期 ( B )通 期 実 績進 捗 率( B / A )3 , 2 303 , 2 023 , 2 022 8 91 5 81 5 82 8 01 5 11 5 11 8 07 27 299.2%54.7%54.0%40.2%• 新型コロナウイルス感染症再拡大により、対面での営業活動自粛や社員の感染、濃厚接触等で営業活動に影響• 世界的な半導体の供給不足により、主要機材の仕入の一部に遅れが発生• 上記主要機材の代替商品の販売等により、売上総利益率が低下• 新商品「Dr.Supporter」の認知度向上を目的とした広告宣伝費の増加等により、営業利益 が減少•2022年３月期第２四半期に計上した特別損失により、当期純利益が減少※当初予想値は2021年5月11日、修正予想値は 2022年5月9日公表© LIGUA Inc. All rights reserved.382023年3月期 通期業績予想( 百 万 円 )売 上 高E B I T D A営 業 利 益経 常 利 益当 期 純 利 益2021/3期実績2022/3期実績2023/3期予想2022/3期-2023/3期増減率2,6873,2023,335～3,5354.1～10.4%33324724015735715815172195～343△45.5～△4.4%△64～83 △140.5～△47.3%△77～70△151.0~△53.3%△62～34 △186.8～△52.1％• 主要機材の入荷見通し等の不確定要素を勘案し、レンジ形式での通期業績予想を採用※上限は通常時の売上高、下限は通常時より主要機材が約70％減少を勘案したもの• 「Dr.Supporter」を軸とした「健康サポート領域」への新たな展開に注力• 今後の成長に向けた先行投資（人材投資、広告宣伝投資、設備投資）は引き続き実施• 「保険・証券・財務」の強みを併せ持った、当社独自の総合金融コンサルティングの展開に注力© LIGUA Inc. All rights reserved.39新型コロナウイルス感染症の影響接骨院への来院患者数は、1回目の緊急事態宣言下で一時減少したが、現在の来院患者数は大きく回復している。第 1 回緊急事態宣言第 2 回緊急事態宣言第 3 回緊急事態宣言第 4 回緊急事態宣言454035302545678910 11 1212345678910 11 1212345678910 11 12123(月)2020/3期2021/3期2022/3期※当社CRMによる平均値の集計データ•1回目の緊急事態宣言が発令された2020年4月は接骨院の来院患者数が減少したが、その後は回復• テレワークの普及等に伴いリモート環境での腰痛等、新たな患者の需要が増加© LIGUA Inc. All rights reserved.40リスク情報リスク影響するセグメント概要顕在化した場合の影響度対応策顕在化の時期法改正全事業• 当社グループの事業分野において新たな法的規制の導入や現行の法的規制の強化等の法改正が行われた場合• 特定のサービスに偏った提案を行うことのない、幅広いコンサルティングサービスの提供中長期新型コロナウイルス感染症全事業• 緊急事態宣言の発出等により、外出自粛等の行動制限が長期化し、当社グループの営業活動に支障が出た場合• Web会議システムによるオンラインでの営業活動やコンサルティングサービスの提供不明機材の仕入先への依存接骨院ソリューション• 自然災害、仕入先の経営破綻等により、適切な価格・機会での仕入ができなくなった場合• 仕入先と情報交換を含めた連携強化を中図り、いち早く変化に気づく中長期• 代替となる仕入先候補を日頃から想定他社との競合全事業• 競合企業との差別化が困難になった場合や他社の新規参入により競争が激化した場合• 顧客のニーズに応える商品・サービスの提供及び販売価格等においても差別化を図り、競争力を維持中長期小中小※上記は事業計画の遂行に影響する主要なリスクを抜粋しています。※その他のリスクは、有価証券届出書等の「事業等のリスク」をご参照ください。© LIGUA Inc. All rights reserved.41将来見通しに関する注意事項本発表において提供される資料ならびに情報は、いわゆる「見通し情報」（forward-looking statements）を含みます。これらは、現在における見込み、予測およびリスクを伴う想定に基づくものであり、実質的にこれらの記述とは異なる結果を招き得る不確実性を含んでおります。それらリスクや不確実性には、一般的な業界ならびに市場の状況、金利、通貨為替変動といった一般的な国内および国際的な経済状況が含まれます。本資料の進捗状況を反映した最新の内容につきましては、通期決算発表予定時期である2023年5月頃の公表を予定しております。IRに関するお問い合わせ https://ligua.jp/contact/