アジャイルメディア・ネットワーク（6573） – 財務報告に係る内部統制の開示すべき重要な不備に関するお知らせ

各 位 2022年５月11日 会 社 名 アジャイルメディア・ネットワーク株式会社 代 表 者 名 代 表 取 締 役 社 長 荒 木 哲 也 （コード番号 6573 グロース） 問 合 せ 先 管 理 部 部 長 寺 本 直 樹 （TEL 03-6435-7130（代表）） 財務報告に係る内部統制の開示すべき重要な不備に関するお知らせ 当社は、金融商品取引法第 24 条の４の４第１項に基づき、2022 年５月 11 日付で関東財務局に提出いたしました 2021 年 12 月期の内部統制報告書において、開示すべき重要な不備があり、当社の財務報告に係る内部統制は有効ではない旨の記載をいたしましたので、下記のとおりお知らせいたします。 １．開示すべき重要な不備の内容 当社は、2021 年 5 月に発覚した当社元役員である石動力による資金流用について、発覚以降、第三者委員会を設置し全容解明に向けて調査を実施し、2021 年 6 月 21 日に最終調査報告書を公表しておりました。 しかしながら、外部からの指摘により当社の台湾子会社である愛加樂股份有限公司における過去の取引や、その他当社における過去の売上・費用の計上時期について不適切な会計処理がなされたという新たな疑義を認識いたしました。このため当社は、2022 年 2 月 1 日付 「第三者委員会の設置及び 2021 年 12 月期決算発表の延期に関するお知らせ」にて開示のとおり、上記の疑義について全容解明を図るため、2022 年 2 月 1 日に外部の有識者により構成された第三者委員会の設置を決議し、第三者委員会による調査を行いました。 第三者委員会の調査の結果、架空売上取引、不適切な収益認識取引、不適切な費用の繰り延べが行われていたことが新たに判明いたしました。 これにより当社は、当該不適切会計の決算への影響額を調査し、過年度の決算を修正するとともに、第 11 期から第 14 期までの有価証券報告書及び第 13 期第 1 四半期から第 15 期第 3 四半期までの四半期報告書について訂正報告書を提出いたしました。 これらの事実は、取締役会の監視・監督機能不全、監査役による監査の機能不全、内部監査の形骸化・不実施等の不備があり、全社的な内部統制が機能しなかったことによるものと認識しております。また、全社的な財務報告プロセス、業務プロセスにも不備があったと認識しております。 ２．事業年度までに是正できなかった理由 上記の開示すべき重要な不備については当連結会計年度の末日後に認識したため、当連結会計年度の末日においては是正が完了しておりません。 ３．開示すべき重要な不備の是正方針 当社は、財務報告に係る内部統制の重要性を認識しており、開示すべき重要な不備を是正するために、第三者委員会による提言を受けた経営体制の見直し、全社的なコンプライアンス意識醸成の取り組み、内部監査体制の整備、再発防止策の遵守状況に関するモニタリング等の再発防止策を策定し順次実施してまいります。 ４．連結財務諸表に与える影響 上記の開示すべき重要な不備に起因する必要な修正は、すべて連結財務諸表に反映しております。 ５．連結財務諸表及び財務諸表の監査報告における監査意見 適正意見となっております。 以 上