ダイワ上場投信－東証ＲＥＩＴ　Ｃｏｒｅ指数（2528） – 2022年3月期（2021年9月11日～2022年3月10日）決算短信

2022年3月期（2021年9月11日～2022年3月10日）決算短信 2022年4月22日 上場取引所 東証 フ ァ ン ド名 ダイワ上場投信－東証REIT Core指数 コ ー ド 番号 2528 連 動 対 象 指標 東証REIT Core指数 主 要 投 資 資産 投資証券 売 買 単 位 10口 管 理 会 社 大和アセットマネジメント株式会社 URL https://www.daiwa-am.co.jp/ 代 表 者 名 (役職名)代表取締役社長 (氏名)小松 幹太 問合せ先責任者 (役職名)ラップ・ETFビジネス部 (氏名)長尾 健司 有価証券報告書提出予定日 分配金支払開始日 Ⅰ ファンドの運用状況 １．2022年3月期の運用状況（2021年9月11日～2022年3月10日） (1)資産内訳 (百万円未満切捨て) 2022年 6月3日 2022年 4月18日 TEL (03)5555-3478 主要投資資産 現金・預金・その他の資産 (負債控除後) 合計(純資産) 金額 構成比 金額 構成比 金額 百万円 15,468 10,579 ％ (98.8) (98.7) 百万円 195 134 ％ (1.2) (1.3) 百万円 15,663 10,714 構成比 ％ (100.0) (100.0) 前特定期間末 発行済口数(①) 設定口数(②) 交換口数(③) 当特定期間末 発行済口数 (①+②-③) 千口 8,677 8,980 千口 9,522 1,683 千口 3,971 1,986 千口 14,228 8,677 百万円 総資産 (①) 15,844 10,835 負債 (②) 百万円 181 121 15,663 10,714 純資産 (③(①-②)) 百万円 10口当たり基準価額 （（③/当特定期間末発行済口数）×10） 円 11,008.5 12,346.9 10口当たり分配金 円 117 58 126 61 2022年 3月期 2021年 9月期 (2)設定･交換実績 2022年 3月期 2021年 9月期 (3)基準価額 2022年 3月期 2021年 9月期 (4)分配金 2022年 3月期 2021年12月期 2021年 9月期 2021年 6月期 (注)分配金は売買単位当たりの金額 ２．会計方針の変更 ① 会計基準等の改正に伴う変更 無 無② ①以外の変更 1 ダイワ上場投信－東証 REIT Core 指数（2528）2022 年 3 月期決算短信 前 期 2021 年 9 月 10 日現在 金 額（円） 当 期 2022 年 3 月 10 日現在 金 額（円） 35,191,519 10,579,895,200 109,922,814 108,991,211 1,612,800 10,835,613,544 10,835,613,544 2,123,730 109,342,434 735,235 5,146,787 3,701,801 121,049,987 121,049,987 41,713,294 15,468,200,050 163,460,500 166,364,087 4,882,200 15,844,620,131 15,844,620,131 155,530 166,472,046 943,048 6,601,423 7,178,512 181,350,559 181,350,559 9,406,920,564 15,423,563,920 1,307,642,993 535,852 10,714,563,557 10,714,563,557 10,835,613,544 239,705,652 561,380 15,663,269,572 15,663,269,572 15,844,620,131 Ⅱ 財務諸表等 (1) 【貸借対照表】 資産の部 流動資産 コール・ローン 投資証券 未収入金 未収配当金 前払金 流動資産合計 資産合計 負債の部 流動負債 派生商品評価勘定 未払収益分配金 未払受託者報酬 未払委託者報酬 その他未払費用 流動負債合計 負債合計 純資産の部 元本等 元本 剰余金 期末剰余金又は期末欠損金（△） （分配準備積立金） 元本等合計 純資産合計 負債純資産合計 ※2 ※1 2 ダイワ上場投信－東証 REIT Core 指数（2528）2022 年 3 月期決算短信 (2) 【損益及び剰余金計算書】 営業収益 受取配当金 受取利息 有価証券売買等損益 派生商品取引等損益 その他収益 営業収益合計 営業費用 支払利息 受託者報酬 委託者報酬 その他費用 営業費用合計 営業利益又は営業損失（△） 経常利益又は経常損失（△） 当期純利益又は当期純損失（△） 期首剰余金又は期首欠損金（△） 剰余金増加額又は欠損金減少額 当期追加信託に伴う剰余金増加額 又は欠損金減少額 剰余金減少額又は欠損金増加額 当期一部交換に伴う剰余金減少額 又は欠損金増加額 分配金 期末剰余金又は期末欠損金（△） 前 期 自 2021 年 3 月 11 日 至 2021 年 9 月 10 日 金 額（円） 当 期 自 2021 年 9 月 11 日 至 2022 年 3 月 10 日 金 額（円） 183,834,772 187 1,081,380,674 17,020,080 － 1,282,235,713 13,460 1,480,793 10,365,759 3,734,799 15,594,811 1,266,640,902 1,266,640,902 1,266,640,902 274,688,952 279,082,754 279,082,754 345,020,664 345,020,664 167,748,951 1,307,642,993 242,303,738 90 △1,437,434,426 △11,570,820 1 △1,206,701,417 10,911 1,718,636 12,030,688 4,240,001 18,000,236 △1,224,701,653 △1,224,701,653 △1,224,701,653 1,307,642,993 587,274,323 587,274,323 206,231,946 206,231,946 224,278,065 239,705,652 ※1 ※2 3 ダイワ上場投信－東証 REIT Core 指数（2528）2022 年 3 月期決算短信 (3) 【注記表】 （重要な会計方針に係る事項に関する注記） 区 分 1. 有価証券の評価基準及び評価投資証券 方法 2. デリバティブ取引の評価基準及び評価方法 3. 収益及び費用の計上基準 （貸借対照表に関する注記） 区 分 1. ※1 期首元本額 期中追加設定元本額 期中一部交換元本額 2. 特定期間末日における受益権 の総数 当 期 自 2021 年 9 月 11 日 至 2022 年 3 月 10 日 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場（最終相場のないものについては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。 受取配当金 原則として、投資証券の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 前 期 2021 年 9 月 10 日現在 当 期 2022 年 3 月 10 日現在 9,735,214,300 円 1,824,859,800 円 2,153,153,536 円 8,677,971 口 9,406,920,564 円 10,321,945,560 円 4,305,302,204 円 14,228,380 口 3. ※2 差入委託証拠金代用有価証券 先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 投資証券 53,828,000 円 投資証券 48,234,000 円 先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 4 （損益及び剰余金計算書に関する注記） ダイワ上場投信－東証 REIT Core 指数（2528）2022 年 3 月期決算短信 区 分 1. ※1 その他費用 2. ※2 分配金の計算過程 前 期 自 2021 年 3 月 11 日 至 2021 年 9 月 10 日 主に、対象指数の商標の使用料であります。 （自 2021 年 3 月 11 日 至 2021年 6 月 10 日） 当計算期間中に計上した受取配当金、配当株式、受取利息及びその他収益金から支払利息を控除した当期配当等収益額（66,238,865 円）及び分配準備積立金(44,655 円)の合計額から、経費(7,842,073 円)を控除して計算される分配対象額は58,441,447 円（100 口当たり610円）であり、うち 58,406,517円（100 口当たり 610 円）を分配金額としております。 （自 2021 年 6 月 11 日 至 2021年 9 月 10 日） 当計算期間中に計上した受取配当金、配当株式、受取利息及びその他収益金から支払利息を控除した当期配当等収益額（117,582,634 円）及び分配準備積立金(34,930 円)の合計額から、経費(7,739,278 円)を控除して計算される分配対象額は109,878,286 円（100 口当たり1,266 円）であり、うち109,342,434 円（100 口当たり1,260 円）を分配金額としております。 当 期 自 2021 年 9 月 11 日 至 2022 年 3 月 10 日 主に、対象指数の商標の使用料であります。 （自 2021 年 9 月 11 日 至 2021年 12 月 10 日） 当計算期間中に計上した受取配当金、配当株式、受取利息及びその他収益金から支払利息を控除した当期配当等収益額（65,572,478 円）及び分配準備積立金(535,852 円)の合計額から、経費(8,143,898 円)を控除して計算される分配対象額は57,964,432 円（100 口当たり581円）であり、うち 57,806,019円（100 口当たり 580 円）を分配金額としております。 （自2021年12月11日 至2022年 3 月 10 日） 当計算期間中に計上した受取配当金、配当株式、受取利息及びその他収益金から支払利息を控除した当期配当等収益額（176,720,440 円）及び分配準備積立金(158,413 円)の合計額から、経費(9,845,427 円)を控除して計算される分配対象額は167,033,426 円（100 口当たり1,173 円）であり、うち166,472,046 円（100 口当たり1,170 円）を分配金額としております。 （金融商品に関する注記） Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 区 分 1. 金融商品に対する取組方針 2. 金融商品の内容及びリスク 当 期 自 2021 年 9 月 11 日 至 2022 年 3 月 10 日 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第 2 条第 4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ 5 ダイワ上場投信－東証 REIT Core 指数（2528）2022 年 3 月期決算短信 取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク（価格変動等）、信用リスク、流動性リスクであります。 信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款に従ってわが国の金融商品取引所（外国の取引所）における不動産投信指数先物取引を利用しております。 4. 金融商品の時価等に関する事項 3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。 についての補足説明 Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 区 分 1. 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 2. 金融商品の時価の算定方法 （有価証券に関する注記） 売買目的有価証券 当 期 2022 年 3 月 10 日現在 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引に関する注記に記載しております。 (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 種 類 投資証券 合計 前 期 2021 年 9 月 10 日現在 最終の計算期間の損益に 含まれた評価差額（円） 当 期 2022 年 3 月 10 日現在 最終の計算期間の損益に 含まれた評価差額（円） △254,362,482 △254,362,482 △891,447,445 △891,447,445 6 ダイワ上場投信－東証 REIT Core 指数（2528）2022 年 3 月期決算短信 （デリバティブ取引に関する注記） ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 不動産投信関連 前 期 当 期 2021 年 9 月 10 日 現在 2022 年 3 月 10 日 現在 種 類 契約額等 （円） うち 時価 （円） 評価損益 契約額等 （円） （円） うち 時価 （円） 評価損益 （円） １年超 １年超 市場取引 不動産投信 指数先物取引 （注） 1. 時価の算定方法 買 建 135,298,800 － 133,182,000 △2,116,800 193,526,700 － 193,382,500 △144,200 合計 135,298,800 － 133,182,000 △2,116,800 193,526,700 － 193,382,500 △144,200 不動産投信指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として特定期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、特定期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。 2. 不動産投信指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。 3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。 4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。 （関連当事者との取引に関する注記） 当 期 自 2021 年 9 月 11 日 至 2022 年 3 月 10 日 市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。 （1 口当たり情報） 前 期 2021 年 9 月 10 日現在 当 期 2022 年 3 月 10 日現在 1 口当たり純資産額 （100 口当たり純資産額） 1,234.69 円 (123,469 円) 1,100.85 円 (110,085 円) 7