ＮＥＸＴ　ＦＵＮＤＳ　ブルームバーグ米国国債（７－１０年）インデックス（為替ヘッジなし）連動型上場投信（2647） – NEXT FUNDS ブルームバーグ米国国債（7-10年）インデックス（為替ヘッジなし）連動型上場投信 決算短信

ＮＥＸＴ ＦＵＮＤＳ ブルームバーグ米国国債（７－１０年）インデックス（為替ヘッジなし）連動型上場投信 (2647) 2022 年 3 月期 決算短信 NEXT FUNDS Bloomberg US Treasury Bond (7-10 year) Index (Unhedged) Exchange Traded Fund (2647) Earnings Report for Fiscal Period ended March 2022 2022 年 3 月期 （2021 年 10 月 27 日～2022 年 3 月 7 日） 決算短信 Earnings Report for Fiscal Period ended March 2022 (October 27, 2021 – March 7, 2022) 2022 年 4 月 18 日 April 18, 2022 上場取引所 東証 Listed Exchange TSE ファンド名 コード番号 連動対象指標 主要投資資産 売買単位 管理会社 代表者名 問合せ先責任者 ＮＥＸＴ ＦＵＮＤＳ ブルームバーグ米国国債（７－１０年）インデックス（為替ヘッジなし）連動型上場投信 （ 2647 ） ブルームバーグ米国国債（7-10 年）インデックス TTM（為替ヘッジなし、円ベース） 公社債 10 口 野村アセットマネジメント株式会社 CEO 兼代表取締役社長 サポートダイヤル URL http://www.nomura-am.co.jp 小池 広靖 長坂 智 TEL 0120-753104 NEXT FUNDS Bloomberg US Treasury Bond (7-10 year) Index (Unhedged) Exchange Traded Fund 2647 Bloomberg U.S. Treasury 7-10 Year Index TTM JPY Currency Unhedged Public and corporate bonds 10 units Nomura Asset Management Co., Ltd. Hiroyasu Koike, President & CEO Satoshi Nagasaka, Head of Support Dial Team URL http://www.nomura-am.co.jp Fund name: Code: Underlying index: Primary invested assets: Trading unit: Management co.: Representative: Contact person: 有価証券報告書提出予定日 分配金支払開始日 Scheduled date of submission of securities report: May 30, 2022 Date of commencing dividend payment: April 15, 2022 2022 年 5 月 30 日 2022 年 4 月 15 日 Ⅰ ファンドの運用状況 Fund Management １．2022 年 3 月期の運用状況（2021 年 10 月 27 日～2022 年 3 月 7 日） Management Status for Period ended March 2022 (from October 27, 2021 to March 7, 2022) (1) 資産内訳 （百万円未満切捨て） Assets (fractions of less than JPY mil. shall be rounded down) 主要投資資産 Primary Invested Assets 現金・預金・その他の資産 （負債控除後） Cash/Deposits/Other Assets (excluding liabilities) 合計（純資産） Total (Net Assets) 金額 Amount 構成比 ratio 金額 Amount 構成比 ratio 金額 Amount 構成比 ratio 百万円 JPY mil. % % 2,187 (99.2) 百万円 JPY mil. % % 17 (0.8) 百万円 JPY mil. % % 2,204 (100.0) 2022 年 3 月期 FY ended Mar. 2022 -1- 2022 年 3 月期 FY ended Mar. 2022 (3) 基準価額 Net Asset Value 2022 年 3 月期 FY ended Mar. 2022 (4) 分配金 Dividend Payment ＮＥＸＴ ＦＵＮＤＳ ブルームバーグ米国国債（７－１０年）インデックス（為替ヘッジなし）連動型上場投信 (2647) 2022 年 3 月期 決算短信 NEXT FUNDS Bloomberg US Treasury Bond (7-10 year) Index (Unhedged) Exchange Traded Fund (2647) Earnings Report for Fiscal Period ended March 2022 (2) 設定・解約実績 （千口未満切捨て） Creation and Redemption (fractions of less than one thousand units shall be rounded down) 前特定期間末 発行済口数 No. of Issued Units at End of Previous Fiscal Period (①) 設定口数 No. of Units Created (②) 解約口数 No. of Units Redeemed (③) 当特定期間末 発行済口数 No. of Issued Units at End of Fiscal Period (①＋②－③) 千口 ‘000 units 0 千口 ‘000 units 560 千口 ‘000 units 120 千口 ‘000 units 440 総資産 Total Assets (①) 負債 Liabilities (②) 純資産 Net Assets (③(①－②)) 百万円 JPY mil. 百万円 JPY mil. 百万円 JPY mil. 2,209 4 2,204 10 口当り基準価額 ((③/当特定期間末発行済口数)×10) Net Asset Value per 10 units ((③/No. of Issued Units at End of Fiscal Period)×10) 10 口当り分配金 Dividend per 10 units 円 JPY 50,102 円 JPY 92 2022 年 3 月期 FY ended Mar. 2022 ２．会計方針の変更 Change in Accounting Policies ① 会計基準等の改正に伴う変更 無 Changes accompanying revision to accounting standards, etc. No ② ①以外の変更 無 Changes other than those in ① No -2- ＮＥＸＴ ＦＵＮＤＳ ブルームバーグ米国国債（７－１０年）インデックス（為替ヘッジなし）連動型上場投信 (2647) 2022 年 3 月期 決算短信 NEXT FUNDS Bloomberg US Treasury Bond (7-10 year) Index (Unhedged) Exchange Traded Fund (2647) Earnings Report for Fiscal Period ended March 2022 Ⅱ 財務諸表等 Financial Statements （１）【貸借対照表】 Balance Sheet 資産の部 Assets 流動資産 Current assets 預金 Deposits コール・ローン Call loans 国債証券 Government bonds 派生商品評価勘定 Revaluation of derivatives 未収入金 Accounts receivable – other 未収利息 Accrued interest 前払費用 Prepaid expenses 差入委託証拠金 Margin deposits 流動資産合計 Total current assets 資産合計 Total assets 負債の部 Liabilities 流動負債 Current liabilities 派生商品評価勘定 Revaluation of derivatives 未払収益分配金 Unpaid dividends 未払受託者報酬 Trustee fees payable その他未払費用 Other accrued expenses 流動負債合計 Total current liabilities 負債合計 Total liabilities 未払委託者報酬 Investment trust management fees payable （単位：円）（Unit：JPY） 当期 (2022 年 3 月 7 日現在) Present period As of March 7, 2022 金額 Amount 1,923,887 2,160,332 2,187,468,725 3,840 6,020,688 2,752,261 2,951,614 5,936,239 2,209,217,586 2,209,217,586 36,280 4,048,000 106,501 447,263 79,833 4,717,877 4,717,877 -3- ＮＥＸＴ ＦＵＮＤＳ ブルームバーグ米国国債（７－１０年）インデックス（為替ヘッジなし）連動型上場投信 (2647) 2022 年 3 月期 決算短信 NEXT FUNDS Bloomberg US Treasury Bond (7-10 year) Index (Unhedged) Exchange Traded Fund (2647) Earnings Report for Fiscal Period ended March 2022 （２）【損益及び剰余金計算書】 Statement of Income and Retained Earnings （単位：円）（Unit：JPY） 当期 自 2021 年 10 月 27 日 至 2022 年 3 月 7 日 Present period From October 27, 2021 to March 7, 2022 金額 Amount 純資産の部 Net assets 元本等 Principal and other 元本 Principal 剰余金 Surplus 期末剰余金又は期末欠損金（△） Surplus (deficit) at end of period （分配準備積立金） (Reserve for distribution) 元本等合計 Total principal and other 純資産合計 Total net assets 負債純資産合計 Total liabilities and net assets 営業収益 Operating revenue 受取利息 Interest income 有価証券売買等損益 Profit and loss on buying and selling of securities and other 派生商品取引等損益 Profit and loss on dealing of derivatives 為替差損益 Foreign exchange gains or losses 営業収益合計 Total operating revenue 営業費用 Operating expenses 支払利息 Interest expenses 受託者報酬 Trustee fees 委託者報酬 Investment trust management fees その他費用 Other expenses 営業費用合計 Total operating expenses 営業利益又は営業損失（△） 2,200,000,000 4,499,709 10,040 2,204,499,709 2,204,499,709 2,209,217,586 5,370,773 5,056,071 △1,000,905 9,036,303 18,462,242 4,143 106,501 447,263 754,826 1,312,733 17,149,509 -4- ＮＥＸＴ ＦＵＮＤＳ ブルームバーグ米国国債（７－１０年）インデックス（為替ヘッジなし）連動型上場投信 (2647) 2022 年 3 月期 決算短信 NEXT FUNDS Bloomberg US Treasury Bond (7-10 year) Index (Unhedged) Exchange Traded Fund (2647) Earnings Report for Fiscal Period ended March 2022 Operating profit (loss) 経常利益又は経常損失（△） Ordinary profit (loss) 当期純利益又は当期純損失（△） Profit (loss) 一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額（△） Distribution of profit loss from partial redemptions 期首剰余金又は期首欠損金（△） Surplus (deficit) at beginning of period 剰余金増加額又は欠損金減少額 Increase in surplus or decrease in deficit 剰余金減少額又は欠損金増加額 Decrease in surplus or increase in deficit 当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 Decrease in surplus or increase in deficit from partial redemptions 当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 Decrease in surplus or increase in deficit from additional subscriptions for period 分配金 Dividends 期末剰余金又は期末欠損金（△） Surplus (deficit) at end of period （３）【注記表】 （重要な会計方針に係る事項に関する注記） １.運用資産の評価基準及び評価方法 国債証券 17,149,509 17,149,509 – – – 8,601,800 4,370,000 4,231,800 4,048,000 4,499,709 原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 先物取引 計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。 為替予約取引 計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。 信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における特定期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 有価証券売買等損益 約定日基準で計上しております。 派生商品取引等損益 約定日基準で計上しております。 為替差損益 約定日基準で計上しております。 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。 当該財務諸表の特定期間は、2021 年 10 月 27 日から 2022 年 3 月 7 日までとなっております。 ２.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準 ３.費用・収益の計上基準 ４.金融商品の時価等に関する事項の補足説明 ５.その他 （重要な会計上の見積りに関する注記） 該当事項はありません。 -5- ＮＥＸＴ ＦＵＮＤＳ ブルームバーグ米国国債（７－１０年）インデックス（為替ヘッジなし）連動型上場投信 (2647) 2022 年 3 月期 決算短信 NEXT FUNDS Bloomberg US Treasury Bond (7-10 year) Index (Unhedged) Exchange Traded Fund (2647) Earnings Report for Fiscal Period ended March 2022 （貸借対照表に関する注記） 当期 2022 年 3 月 7 日現在 １. 特定期間の末日における受益権の総数 ２. 特定期間の末日における 1 単位当たりの純資産の額 （損益及び剰余金計算書に関する注記） 1 口当たり純資産額 (10 口当たり純資産額) 当期 自 2021 年 10 月 27 日 至 2022 年 3 月 7 日 2021 年 10 月 27 日から 2022 年 3 月 7 日まで １. 分配金の計算過程 項目 当期配当等収益額 分配準備積立金 配当等収益合計額 経費 収益分配可能額 収益分配金 次期繰越金(分配準備積立金) 口数 10 口当たり分配金 ２. その他費用 A B C=A+B D E=C-D F G=E-F H I=F/H×10 440,000 口 5,010.2 円 (50,102 円) 5,366,630 円 0 円 5,366,630 円 1,308,590 円 4,058,040 円 4,048,000 円 10,040 円 440,000 口 92 円 その他費用のうち 673,249 円は、上場に係る費用であります。 ３. 追加情報 2016 年 1 月 29 日の日本銀行による「マイナス金利付き量的・質的金融緩和」の導入発表後、国内短期金融市場では利回り水準が低下しております。この影響により、利息に相当する額を当ファンドが実質的に負担する場合には受取利息のマイナスまたは支払利息として表示しております。 （金融商品に関する注記） (1)金融商品の状況に関する事項 当期 自 2021 年 10 月 27 日 至 2022 年 3 月 7 日 1.金融商品に対する取組方針 当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第４項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。 2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の２ 有価証券関係に記載しております。 これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。 当ファンドは、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として、債券先物取引を行っております。当該デリバティブ取引は、対象とする債券･金利等に係る価格変動リスクを有しております。 当ファンドは、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として、為替予約取引を行っております。当該デリバティブ取引は、対象とする為替等に係る価格変動リスクを有しております。 3.金融商品に係るリスク管理体制 委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理 市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組-6- ＮＥＸＴ ＦＵＮＤＳ ブルームバーグ米国国債（７－１０年）インデックス（為替ヘッジなし）連動型上場投信 (2647) 2022 年 3 月期 決算短信 NEXT FUNDS Bloomberg US Treasury Bond (7-10 year) Index (Unhedged) Exchange Traded Fund (2647) Earnings Report for Fiscal Period ended March 2022 入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。 (2)金融商品の時価等に関する事項 当期 2022 年 3 月 7 日現在 １．貸借対照表計上額、時価及び差額 ２．時価の算定方法 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 国債証券 （重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しております。 派生商品評価勘定 デリバティブ取引については、（その他の注記）の ３ デリバティブ取引関係に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 （関連当事者との取引に関する注記） 市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。 （その他の注記） １ 元本の移動 当期 自 2021 年 10 月 27 日 至 2022 年 3 月 7 日 当期 自 2021 年 10 月 27 日 至 2022 年 3 月 7 日 期首元本額 期中追加設定元本額 期中一部解約元本額 ２ 有価証券関係 売買目的有価証券 種類 国債証券 合計 ３ デリバティブ取引関係 種類 市場取引 債券先物取引 買建 市場取引以外の取引 為替予約取引 買建 米ドル 当期 自 2021 年 10 月 27 日 至 2022 年 3 月 7 日 損益に含まれた評価差額（円） －円 2,800,000,000 円 600,000,000 円 3,720,718 3,720,718 デリバティブ取引の契約額等、時価及び評価損益 当期(2022 年 3 月 7 日現在) 契約額等（円） うち 1 年超 時価（円） 評価損益（円） 147,872,588 147,836,643 △35,945 92,008,000 92,008,000 － － － -7- 92,011,840 92,011,840 3,840 3,840 ＮＥＸＴ ＦＵＮＤＳ ブルームバーグ米国国債（７－１０年）インデックス（為替ヘッジなし）連動型上場投信 (2647) 2022 年 3 月期 決算短信 NEXT FUNDS Bloomberg US Treasury Bond (7-10 year) Index (Unhedged) Exchange Traded Fund (2647) Earnings Report for Fiscal Period ended March 2022 5,750,535 5,750,535 － － － － 5,750,870 5,750,870 － △335 △335 △32,440 売建 米ドル 合計 （注）時価の算定方法 １先物取引 外国先物取引について ２為替予約取引 先物の評価においては、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。 1)計算日において対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。 ①計算日において為替予約の受渡日（以下「当該日」といいます）の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。 ②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。 ・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。 ・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。 2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客相場の仲値で評価しております。 ※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。 （４）【附属明細表】 第 1 有価証券明細表 (1)株式(2022 年 3 月 7 日現在) 該当事項はありません。 (2)株式以外の有価証券(2022 年 3 月 7 日現在) 国債証券 米ドル US TREASURY BOND 種類 通貨 銘柄 券面総額 評価額 備考 US TREASURY N/B US TREASURY N/B US TREASURY N/B US TREASURY N/B US TREASURY N/B US TREASURY N/B US TREASURY N/B US TREASURY N/B US TREASURY N/B US TREASURY N/B US TREASURY N/B US TREASURY N/B -8- 70,000.00 860,000.00 850,000.00 620,000.00 2,220,000.00 1,100,000.00 150,000.00 1,500,000.00 2,120,000.00 170,000.00 2,170,000.00 2,200,000.00 2,380,000.00 91,883.19 900,715.54 847,609.36 623,826.51 2,073,878.70 1,085,777.32 202,464.84 1,378,945.19 1,943,278.07 222,182.02 2,067,687.74 2,184,960.80 2,284,427.98 ＮＥＸＴ ＦＵＮＤＳ ブルームバーグ米国国債（７－１０年）インデックス（為替ヘッジなし）連動型上場投信 (2647) 2022 年 3 月期 決算短信 NEXT FUNDS Bloomberg US Treasury Bond (7-10 year) Index (Unhedged) Exchange Traded Fund (2647) Earnings Report for Fiscal Period ended March 2022 US TREASURY N/B US TREASURY N/B 銘柄数：15 組入時価比率：99.2% 小計 合計 2,320,000.00 2,248,768.53 850,000.00 861,753.88 19,580,000.00 19,018,159.67 (2,187,468,725) 100.0% 2,187,468,725 (2,187,468,725) (注 1)外貨建有価証券については、通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。 (注 2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。 (注 3)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。 第２ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 財務諸表における注記事項として記載しているため省略しております。 -9-