ホクシン（7897） – 法定事前開示書類(合併)(Ｃ＆Ｈ株式会社)

吸収合併に関する事前開示書類 （会社法第 794 条第 1 項及び会社法施行規則第 191 条に定める書類） 当社は、2021 年 9 月 30 日付でＣ＆Ｈ株式会社（以下、C&H）との間で締結した合併契約書に基づき、2022 年 1 月 1 日を効力発生日として、当社を吸収合併存続会社、C&H を吸収合併消滅会社とする吸収合併を行うことといたしました。本吸収合併に関し、会社法第1 項および会社法施行規則第 191 条の定める当社の事前開示事項は以下のとおりです。 2021 年 11 月 24 日 ホクシン株式会社 １， 合併契約 別紙１のとおり、２０２１年９月３０日付で合併契約を締結しました。 ２，合併対価の相当性に関する事項 完全親子会社間の合併につき、合併対価の交付は行いません。 ３， 吸収合併消滅会社の新株予約権に関する事項 該当事項はありません。 ４， 吸収合併消滅会社の最終事業年度に係わる計算書類に関する事項 吸収合併消滅会社の最終事業年度（２０２０年４月１日～２０２１年３月３１日）に係る計算書類は、別紙２のとおりです。 ５， 吸収合併存続会社の最終事業年度の末日後に生じた重要な財産の処分、重大な債務の負担その他の会社財産の状況に重要な影響を与える事象 該当事項はありません。 ６， 吸収合併が効力を生ずる日以後における吸収合併存続会社の債務の履行の見込みに関する事項 本吸収合併効力発生後の当社の資産の額は、債務の額を十分に上回ることが見込まれます。また、本吸収合併後の当社の収益状況及びキャッシュフローの状況について、債務の履行に支障を及ぼすような事態は現在のところ予測されておりません。従いまして、本吸収合併後における当社の債務について履行の見込みがあると判断いたします。 以上 第 17 期 計 算 書 類 自 2020 年 4 月 1 日 至 2021 年 3 月 31 日 C & H 株 式 会 社 大阪府岸和田市木材町１７番地２ 貸　借　対　照　表 （2021年3月31日現在）C&H株式会社資　産　の　部金　　額負　債　の　部　金　　額（ 資 産 の 部 ）（ 負 債 の 部 ）流動資産1,624,306,797流動負現 金 及 び 預 金売未掛収金金未 収 収 益前 払 費 用134,519,1601,471,985,773買未掛払16,013,364未 払 法 人 税 等361未 払 消 費 税1,788,139未 払 費 用債金金本金（単位：円）1,496,096,2171,472,257,0921,960,5057,664,0732,614,5471,600,0001,500,0008,500,00014,307,11914,307,119138,980,781100,000,00038,980,7814,700,00034,280,7811,206,3711,206,371140,187,1521,650,590,48833,462負 債 合 計1,510,403,336（ 純 資 産 の 部 ）役 員 賞 与 引 当 金賞 与 引 当 金固定負債固定資産26,283,691預 り 保 証 金投 資 そ の 他 の 資 産26,250,227株主資投 資 有 価 証 券15,198,000資本有 形 固 定 資 産建 物 付 属 設 備工 具 器 具 備 品出敷会資員金金権繰 延 税 金 資 産投資等貸倒引当金33,464210,0006,158,4601,250,0004,233,767△ 600,000利 益 剰 余 金利 益 準 備 金そ の 他 利 益 剰 余 金評 価 ・ 換 算 差 額 等その他有価証券評価差額金純 資 産 合 計資産合計1,650,590,488負 債 ・ 純 資 産 合 計損　　益　　計　　算　　書（2020年4月1日～2021年3月31日）C&H株式会社（単位：円）　科　　　　　　　目金　　額金　　額売売上上原高価売 上 総 利 益販 売 費 及 び 一 般 管 理 費営業利益営 業 外 収 益受 取 利 息受 取 配 当 金雑収入営 業 外 費 用支 払 利 息雑支経別常損特出利失そ の 他 特 別 損 失益税 引 前 当 期 純 利 益法 人 税 、 住 民 税 及 び 事 業 税法 人 税 等 調 整 額当 期 純 利 益3,205688,500146,995176,7029,8719,281,375,3209,105,028,700176,346,620162,265,89914,080,721838,700186,57314,732,848014,732,8487,770,000△ 1,180,0008,142,848株 主 資 本 等 変 動 計 算 書（2020年4月1日から2021年3月31日まで）株主資本利益剰余金資本金その他利益剰余金利益剰余金合計 株主資本合計利益準備金繰越利益剰余金評価・換算差額等（単位：円）その他有価証券評価差額金純資産合計前 期 末 残 高100,000,0004,700,00026,137,93330,837,933130,837,933472,583131,310,516当 期 変 動 額剰 余 金 の 配 当剰 余 金 の 配 当 に 伴 う利 益 準 備 金 の 積 立当 期 純 利 益株主資本等以外の当期変動額（純額）0000008,142,8488,142,8488,142,8488,142,848733,788733,788当 期 変 動 額 合 計008,142,8488,142,8488,142,848733,7888,876,636当 期 末 残 高100,000,0004,700,00034,280,78138,980,781138,980,7811,206,371140,187,152決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法によって処理し、売却原価は移動平均法により算定しています。）を採用しております。 個 別 注 記 表 自 ２０２０年 ４月 １日から 至 ２０２１年 ３月３１日まで Ｃ＆Ｈ株式会社 Ⅰ．重要な会計方針に係る事項に関する注記 １．有価証券の評価基準及び評価方法 時価のあるもの ２．固定資産の減価償却方法 有形固定資産 定額法を採用しております。 ３．引当金の計上基準 （１）役員賞与引当金 （２）賞与引当金 ４．消費税等の会計処理 Ⅱ．誤謬の訂正に関する注記 該当事項はありません。 役員の賞与支給に備えるため、支給見込額を計上しています。 従業員の賞与支給に備えるため、支給見込額を計上しています。 消費税等の会計処理は税抜方式を採用しております。 Ⅲ．貸借対照表に関する注記 １．有形固定資産の減価償却累計額 2,130,983 円 ２．受取手形裏書譲渡高 205,796,349 円 ３．電子記録債権譲渡高 1,699,723,177 円 Ⅳ．株主資本等変動計算書に関する注記 １．当該事業年度の末日における株式に関する事項 発行済株式の数 2,000 株 Ⅴ．その他の注記 該当事項はありません。 以上