光世証券（8617） – 2022年3月期　第3四半期決算短信〔日本基準〕（非連結）

2022年3月期 第3四半期決算短信〔日本基準〕（非連結）2022年1月20日上場取引所東（氏名） 巽　大介（氏名） 谷村　和晃TEL 06-6209-0820URL http://www.kosei.co.jp/（役職名） 取締役社長上場会社名 光世証券株式会社コード番号 8617代表者問合せ先責任者 （役職名） 管理グループ　部長代理四半期報告書提出予定日配当支払開始予定日四半期決算補足説明資料作成の有無 ： 無： 無四半期決算説明会開催の有無2022年2月10日―1. 2022年3月期第3四半期の業績（2021年4月1日〜2021年12月31日）営業収益百万円％366 △60.9100.5937純営業収益百万円％352 △61.498.4913営業利益百万円△324 ―201 ―％1株当たり四半期純利益潜在株式調整後1株当たり四半期純利益円 銭（百万円未満切捨て）（％表示は、対前年同四半期増減率）経常利益百万円△73 ―249 ―％四半期純利益％百万円△76 ―229 ―円 銭△8.0724.30百万円20,74622,515――百万円16,21516,673年間配当金第3四半期末――総資産純資産自己資本比率1株当たり純資産％78.274.1円 銭1,715.671,764.022022年3月期第3四半期 16,215百万円2021年3月期 16,673百万円第1四半期末第2四半期末期末合計円 銭円 銭円 銭円 銭13.00円 銭13.00――2021年3月期2022年3月期2022年3月期（予想）――――（注）直近に公表されている配当予想からの修正の有無 ： 無　2022年3月期の配当予想額は未定であります。3. 2022年 3月期の業績予想（2021年 4月 1日〜2022年 3月31日）　当社の主たる事業である金融商品取引業の業績は、経済情勢や市場環境の変動による影響を大きく受ける状況にあり、この事業の特性に鑑み通常の業績を適正に予想し、開示することは極めて困難であるため、業績予想を開示しておりません。(1) 経営成績（累計）2022年3月期第3四半期2021年3月期第3四半期2022年3月期第3四半期2021年3月期第3四半期(2) 財政状態2022年3月期第3四半期2021年3月期（参考）自己資本2. 配当の状況※ 注記事項(1) 四半期財務諸表の作成に特有の会計処理の適用 ： 無(2) 会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示① 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更② ①以外の会計方針の変更③ 会計上の見積りの変更④ 修正再表示： 有： 無： 無： 無(3) 発行済株式数（普通株式）① 期末発行済株式数（自己株式を含む）② 期末自己株式数③ 期中平均株式数（四半期累計）2022年3月期3Q2022年3月期3Q2022年3月期3Q9,486,400 株 2021年3月期35,017 株 2021年3月期9,451,575 株 2021年3月期3Q9,486,400 株34,627 株9,454,966 株※ 四半期決算短信は公認会計士又は監査法人の四半期レビューの対象外です※ 業績予想の適切な利用に関する説明、その他特記事項　当社は、「３.2022年３月期の業績予想」に記載の通り、通常の業績を適正に予想することが困難であるため、現時点において配当予想額は未定であります。添付資料の目次 1.当四半期決算に関する定性的情報 ………………………………………………………………………… （1）経営成績に関する定性的情報 ………………………………………………………………………… （2）財政状態に関する定性的情報 ………………………………………………………………………… （3）業績予想に関する定性的情報 ………………………………………………………………………… 2.サマリー情報（注記事項）に関する事項 ……………………………………………………………………… （1）四半期財務諸表の作成に特有の会計処理の適用 ………………………………………………………… 3 （2）会計方針の変更・会計上の見積の変更・修正再表示 ……………………………………………………… 3 3.四半期財務諸表及び主な注記 ………………………………………………………………………………… （1）四半期貸借対照表 ………………………………………………………………………………………… （2）四半期損益計算書 ………………………………………………………………………………………… （3）継続企業の前提に関する注記 ……………………………………………………………………… （4）株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記 ………………………………………………………… 7 2022 年３月期 第３四半期概況参考資料 …………………………………………………………………… 8 2 2 2 3 3 4 4 6 7 光世証券(株)(8617)2022年3月期第3四半期決算短信(非連結)- 1 -1.当四半期決算に関する定性的情報 （1）経営成績に関する定性的情報 当第３四半期累計期間の国内株式市場は、弱含みなものとなりました。欧米では、経済指標の改善や好調な企業業績を受けて株価が上昇、ＮＹダウが過去最高値を更新するなど堅調な動きとなった一方、日本では、新型コロナウイルスのオミクロン変異株への懸念などを背景に投資家のリスク選好・回避の姿勢が拮抗し、欧米の株式市場の上昇に追随できず総じて軟調な相場展開となりました。 この期間の日経平均株価は、期初の２万９千円台から下落基調が続き８月には２万７千円割れの水準まで下落、９月に３万円台まで急上昇しましたが、その後は上値が重く、２万８千円から３万円の間を上下しながら 12 月末日には期初と同じ株価水準に戻る動きとなりました。 当社は、このような市場環境のなかで、長期化する新型コロナウイルス感染症の対策として、リモートワークやデジタル化を推進しながら、根幹の証券業務が適切に行われる態勢を整備した上で、お客様へ金融商品・金融サービスを提供、また自己勘定での証券取引を行ないました。 コンサルティング部門では、「お客様本位の業務運営に係る方針」の下、お客様一人ひとりの資産形成ニーズに合わせた金融商品の提供、デリバティブを組み合わせた投資手法など資産運用の提案等を継続して行っています。当期は、新規公開株式の募集の取扱いや、大阪取引所上場のＣＭＥ原油等指数先物の取扱いなどにより新規口座の開設が増加しましたが、全体の受入手数料は前年に比べて伸び悩み 1 億 19 百万円（前年同期比 68.7％）となりました。 自己売買部門では、リスク管理を徹底した上で、主に上場株式・デリバティブを対象とした自己勘定取引を行っています。当期は、株式市場の低いボラティリティのなか、ディーリングの裁定機会が前年に比べて少なく、また保有有価証券の評価益も減少したことから、トレーディング損益は、1 億 27 百万円（同 20.6％）となりました。 また、金融収益は、前期に比べて減少して 52 百万円（同 62.4％）、販売費・一般管理費は６億 76 百万円（同 95.0％）その結果、当四半期の営業収益は３億 66 百万円の利益（同 39.1％）、経常損益は 73 百万円の損失（前年同期２億49 百万円の利益）、四半期純損益は 76 百万円の損失（同２億 29 百万円の利益）となりました。 となりました。 ました。 （2）財政状態に関する定性的情報 ①財政状態の分析 当第３四半期会計期間末の総資産合計は、前事業年度末に比べ 17 億 68 百万円減少し 207 億 46 百万円となり流動資産は、前事業年度末に比べ 13 億 11 百万円減少し 130 億 55 百万円となりました。その主な要因は、現金・預金が減少したことによるものであります。 価証券の評価替えによるものであります。 固定資産は、前事業年度末に比べ 4 億 56 百万円減少し 76 億 90 百万円となりました。その主な要因は、投資有当第３四半期会計期間末の負債合計は、前事業年度末に比べ 13 億 10 百万円減少し 45 億 31 百万円となりまし流動負債は、前事業年度末に比べ 12 億 9 百万円減少し 39 億 28 百万円となりました。その主な要因は、受入保証金が減少したことによるものであります。 固定負債は、前事業年度末に比べ 1 億２百万円減少し５億 97 百万円となりました。 当第３四半期会計期間末の純資産の残高は、前事業年度末に比べ４億 57 百万円減少し 162 億 15 百万円となりました。その主な要因は、評価差額金の減少によるものであります。 この結果、自己資本比率は 78.2％（前期末 74.1％）となりました。また、当四半期末発行済株式総数にもとづく１株当たり純資産は 1,715 円 67 銭（前期末 1,764 円 02 銭）となりました。 た。 光世証券(株)(8617)2022年3月期第3四半期決算短信(非連結)- 2 -（3）業績予想に関する定性的情報 当社の主たる事業である金融商品取引業の業績は、経済情勢や市場環境の変動による影響を大きく受ける状況にあり、通常の業績を適正に予想し、開示することは極めて困難であります。このような状況において業績予想を開示することは投資家等に誤認を与えるおそれがあるため、業績予想を開示しておりません。 (今後の見通し) 今時のコロナ禍のなかで、人々が在宅勤務・学習を経験し、新しいコミュニケーションやコラボレーションのツールやシステムが進展しつつあります。当たり前だと思われてきた常識が激変し、新しい生活様式や従来にないビジネス、新しい価値観が登場してきています。今後、社会経済に構造変化・パラダイムシフトが生じる可能性が高く、当社は常に未来志向、進取の精神で臨み、如何なる局面にも対応できる態勢を講じてまいります。 景気の先行きは今なお予断を許さない状況ですが、新型コロナウイルスの世界的な感染拡大によって内外経済がさらに下振れするリスクに備えた対策をとることは必要であり、経済情勢が厳しい状況になった場合には、証券業は金融資本市場の変動の影響を受けやすい業態の性格上、経営成績に影響が出る可能性があります。 2.サマリー情報（注記事項）に関する事項 （1）四半期財務諸表の作成に特有の会計処理の適用 該当事項はありません。 （2）会計方針の変更・会計上の見積の変更・修正再表示 （収益認識に関する会計基準等の適用） 税引前四半期純損益に与える影響はありません。 （時価の算定に関する会計基準等の適用） 「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第 29 号 2020 年３月 31 日）等を第１四半期会計期間の期首から適用しております。なお、当会計基準の適用による当第３四半期累計期間の営業収益、営業損益及び「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第 30 号 2019 年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。)等を第１四半期会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第 19 項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第 10 号 2019 年７月４日）第 44-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用しております。なお、これによる損益に与える影響はありません。 光世証券(株)(8617)2022年3月期第3四半期決算短信(非連結)- 3 -３．四半期財務諸表及び主な注記（１）四半期貸借対照表資産の部流動資産現金・預金預託金トレーディング商品商品有価証券等デリバティブ取引約定見返勘定信用取引資産信用取引貸付金信用取引借証券担保金支払差金勘定有価証券担保貸付金借入有価証券担保金立替金短期貸付金前払金前払費用未収入金未収還付法人税等未収収益短期差入保証金流動資産計固定資産有形固定資産建物器具備品土地無形固定資産ソフトウエア電話加入権その他投資その他の資産投資有価証券関係会社株式長期立替金その他貸倒引当金固定資産計資産合計前事業年度(2021年３月31日)当第３四半期会計期間(2021年12月31日)(単位：百万円)7,0243,7291,2041,17924-2,0351,375659127700006171431314,3674,0721,2882,766181413014,0593,649786551△2348,14722,5155,7693,2471,2191,2081,558109668327250771-01292112540022013,0554,0361,254162,7663,6483,238786550△2347,69020,746光世証券(株)(8617)2022年3月期第3四半期決算短信(非連結)- 4 -負債の部流動負債トレーディング商品商品有価証券等デリバティブ取引約定見返勘定信用取引負債信用取引借入金信用取引貸証券受入金預り金顧客からの預り金その他の預り金受入保証金未払金未払費用未払法人税等賞与引当金流動負債計固定負債繰延税金負債退職給付引当金役員退職慰労引当金その他の固定負債固定負債計特別法上の準備金金融商品取引責任準備金特別法上の準備金計負債合計純資産の部株主資本資本金資本剰余金資本準備金その他資本剰余金資本剰余金合計利益剰余金その他利益剰余金繰越利益剰余金利益剰余金合計自己株式株主資本合計評価・換算差額等その他有価証券評価差額金評価・換算差額等合計純資産合計負債・純資産合計前事業年度(2021年３月31日)当第３四半期会計期間(2021年12月31日)(単位：百万円)26824919134702615862,6612,6391,25721163152145,137266593704700335,84212,0003,0009473,947162162△4016,07060360316,67322,5152,3132,2393,9285725647-4844622174491437187154553835974444,53112,0003,0009473,947△36△36△4015,87034434416,21520,746光世証券(株)(8617)2022年3月期第3四半期決算短信(非連結)- 5 -（２）四半期損益計算書第３四半期累計期間営業収益受入手数料委託手数料引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料その他の受入手数料トレーディング損益金融収益その他の営業収益営業収益計金融費用純営業収益販売費・一般管理費取引関係費人件費不動産関係費事務費減価償却費租税公課その他販売費・一般管理費計営業利益又は営業損失（△）経常利益又は経常損失（△）営業外収益営業外費用特別利益新株予約権戻入益特別利益計特別損失金融商品取引責任準備金繰入れ特別損失計税引前四半期純利益又は税引前四半期純損失（△）法人税、住民税及び事業税四半期純利益又は四半期純損失（△）前第３四半期累計期間(自 2020年４月１日至 2020年12月31日)(単位：百万円)当第３四半期累計期間(自 2021年４月１日至 2021年12月31日)174159-11361683639372491356335112135311426711201536249212111268392291191090081275267366143525630911195110928676△324250△730–002△73△76光世証券(株)(8617)2022年3月期第3四半期決算短信(非連結)- 6 -（3）継続企業の前提に関する注記 該当事項はありません。 （4）株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記 該当事項はありません。 光世証券(株)(8617)2022年3月期第3四半期決算短信(非連結)- 7 – 2022 年３月期 第 3 四半期概況参考資料 1.手数料収入 （1）科目別内訳 当第 3 四半期 2021. 4. 1 2021.12.31 109 前 期 2020. 4. 1 2021. 3.31 208 委 託 手 数 料 （（株債券券） （ ） （ （ そ の 他 ） （ 引受け・売出し・特定投資家向け 売 付 け 勧 誘 等 の手 数 料 募集・売出し・特定投資家向け 売付け勧誘等の取扱手数料 そ の 他 の 受 入 手 数 料 合 （2）商品別内訳 計 119 90 ） （ 171 ） （ 1 ） （ 2 ） （ 18 ） （ 34 ） （ 0 0 8 ― 1 16 225 70.4 70.2 80.2 70.6 ― 71.8 69.1 70.6 （単位：百万円） 前期（3/4）比 前年同期比 前年同期 2020. 4. 1 2020.12.31 ％ ） ） ） （ （ （ ） （ ） （ ） （ 159 132 1 25 ― 1 13 174 ％ ） ） ） 68.8 68.1 82.0 71.7 ― 62.0 64.2 68.7 当第 3 四半期 前 期 2021. 4. 1 2021.12.31 93 2020. 4. 1 2021. 3.31 175 1 24 119 2 48 225 券 券 他 計 ％ 71.3 80.6 67.9 70.6 の合 2.トレーディング損益 券等 債 券 等 ・ そ の 他 株債そ 株合 当第 3 四半期 前 期 2021. 4. 1 2021.12.31 127 △0 2020. 4. 1 2021. 3.31 680 3 3 ） ） 前期（3/4）比 前年同期比 （単位：百万円） ％ 69.2 82.4 66.6 68.7 （単位：百万円） 前年同期 2020. 4. 1 2020.12.31 135 1 37 174 前年同期 2020. 4. 1 2020.12.31 612 前期（3/4）比 前年同期比 ％ ％ 25.0 ― 10.4 3 3 （ ― （ 20.8 ― 7.2 ― 20.6 ） ） （ 債 券 等 ） （ 0 ） （ （ そ の 他 ） （ △0 ） （ △0 3,732.4 計 127 683 24.8 616 光世証券(株)(8617)2022年3月期第3四半期決算短信(非連結)- 8 -3.株式売買高 当第 3 四半期 2021. 4. 1 2021. 12.31 前 期 2020. 4. 1 2021. 3.31 前期（3/4）比 （単位：百万株、百万円） 前年同期 2020. 4. 1 2020. 12.31 株数 金 額 株 数 金額 株 数 金額 株 数 金額 合計 34 31,952 66,217 44.8% 64.3% （ 委 託 ） （27） （23,675） （ 自 己 ） （6） （8,277） （51,841） （43.9%） （14,375） （48.5%） （60.9%） （76.8%） 101 (82) (18) 81.4% 0.04% 78.3% 0.02% 委 託 比 率 79.8% 東 証 シ ェ ア 4.引受・募集・売出しの取扱高 0.04% 74.1% 0.02% 85 （68） （17） 80.0% 0.04% 56,141 （43,253） （12,888） 77.0% 0.02% 当第 3 四半期 前 期 2021. 4. 1 2021. 12.31 2020. 4. 1 2021. 3.31 （単位：百万株、百万円） 前年同期 2020. 4. 1 2020. 12.31 前期（3/4）比 ― ％ 0 4 ― ― 0 5 17 ― ― ― 300 ― ― 0 2 ― 61 ― ― 88.9 ― ― ― 37.1 ― 19,253.3 5,517.2 ― ― 300 ― ― 0 0 ― 55 ― 株債株債引受高 募集売出し の取扱高※ 券 （ 株 数 ） 〃 （ 金 額 ） 券 （ 額 面 金 額 ） 200 受 益 証 券 （ 金 額 ） コマーシャルペーパー及び外国証券 （ 額 面 金 額 ） 券 （ 株 数 ） 〃 （ 金 額 ） 119 券 （ 額 面 金 額 ） 受 益 証 券 （ 金 額 ） コマーシャルペーパー及び外国証券 （ 額 面 金 額 ） ※売出高および私募の取扱高を含んでおります。 5.自己資本規制比率 当第 3 四半期 2021.12.31 前 期 2021.3.31 （単位：百万円） 前年同期 2020.12.31 10,474 10,495 10,704 898 665 22 210 932 665 35 231 949 700 21 227 1,166.2 ％ 1,126.0 ％ 1,127.4 ％ 固 定 化 さ れ て い ない 自 己 資 本 の 額 (Ａ) リ ス ク 相 当 額 (Ｂ) 市 場 リ ス ク 相 当 額 取引先 リスク相 当額 基礎的 リスク相 当額 自 己 資 本 規 制 比 率 ( Ａ ) / (Ｂ ) × 1 0 0％ 光世証券(株)(8617)2022年3月期第3四半期決算短信(非連結)- 9 – ト レ ー デ ィ ン グ 損 益 △17 （参考） 営業収益 受 入 手 数 料 金融収益 そ の 他 の 営 業 収 益 金融費用 そ の 他 の 営 業 費 用 純営業収益 販 売 費 ・ 一 般 管 理 費 取 引 関 係 費 人件費 不 動 産 関 係 費 事務費 減 価 償 却 費 租税公 その営営営特特業業外外収費別別利損課 他 失 益 用 益 失 法 人 税 、 住 民 税 及 び 事 業 税 四 半 期 純 利 益 （ △ 損 失 ） （単位：百万円） 前第 3 四半期 前第 4 四半期 当第 1 四半期 当第 2 四半期 当第 3 四半期 2 0 2 0 . 1 0 . 1 2 0 2 1. 1 . 1 2 0 2 1. 4 . 1 2 0 2 1. 7 . 1 2 0 2 1. 1 0 . 1 2 0 2 0 . 1 2 . 3 1 2 0 2 1. 3 . 3 1 2 0 2 1 . 6 . 3 0 2 0 2 1. 9 . 3 0 2 0 2 1. 1 2 . 3 1 228 19 106 85 51 30 21 9 ― 76 38 3 17 34 7 21 6 21 △0 △25 △89 174 51 67 19 35 11 7 155 224 18 107 31 3 17 35 8 14 18 ― △0 △72 △5 △66 223 19 101 98 45 8 23 21 4 ― 94 35 4 16 36 8 42 5 ― 0 △92 0 △93 203 39 132 8 23 5 ― 198 228 17 104 39 1 17 38 10 177 △4 151 ― △0 151 11 140 △14 63 35 19 21 4 ― 59 223 19 103 36 3 17 34 8 30 △1 △132 ― 0 △132 △9 △123 経 常 利 益 （ △ 損 失 ） △135 △72 △92 税引前四半期純利益( △損失) △114 業損△151 △68 △128 △30 △164 光世証券(株)(8617)2022年3月期第3四半期決算短信(非連結)- 10 –