ＭＸナスダク（2631） – ＭＡＸＩＳナスダック１００上場投信　決算短信（令和３年１２月期）

令和 3 年 12 月期（令和 3 年 6 月 9 日～令和 3 年 12 月 8 日）決算短信 令和 4 年 1 月 14 日 上場取引所 東証 ファンド名 コード番号 連動対象指標 主要投資資産 売買単位 管理会社 代表者名 問合せ先責任者 有価証券報告書提出予定日 分配金支払開始予定日 Ⅰ ファンドの運用状況 ＭＡＸＩＳナスダック１００上場投信 2631 ＮＡＳＤＡＱ１００指数（円換算ベース） 株式 1 口 三菱ＵＦＪ国際投信株式会社 取締役社長 商品ディスクロージャー部 横川 直 笠間 悦男 令和 4 年 3 月 7 日 令和 4 年 1 月 14 日 URL https://www.am.mufg.jp/ TEL (03)6250-4910 １．令和 3 年 12 月期の運用状況（令和 3 年 6 月 9 日～令和 3 年 12 月 8 日） (1) 資産内訳 （百万円未満切捨て） 主要投資資産 現金・預金・その他の資産 （負債控除後） 合計（純資産） 金額 構成比 金額 構成比 金額 構成比 百万円％百万円％百万円％13,999 (100.1)4,179 (100.0)△9 (△0.1)△0 (△0.0)13,990 (100.0)4,179 (100.0)前計算期間末 発行済口数(①) 設定口数(②) 解約口数(③) 当計算期間末 発行済口数 (①＋②－③) 千口385－千口1,043405千口37820総資産 (①) 負債 (②) 純資産 (③(①－②)) 1 口当たり基準価額 (③/当計算期間末発行済口数) 令和 3 年 12 月期 令和 3 年 6 月期 (2) 設定・解約実績 令和 3 年 12 月期 令和 3 年 6 月期 (3) 基準価額 百万円百万円百万円令和 3 年 12 月期 令和 3 年 6 月期 14,0134,18422513,9904,1791 口当たり分配金 (4) 分配金 令和 3 年 12 月期 令和 3 年 6 月期 ２．会計方針の変更 千口1,050385円13,32310,856円108① 会計基準等の改正に伴う変更 無 ② ①以外の変更 無 -1- ＭＡＸＩＳナスダック１００上場投信（2631）令和 3 年 12 月期決算短信 第 1 期 ［ 令和 3 年 6 月 8 日現在 ］ 第 2 期 ［ 令和 3 年 12 月 8 日現在 ］ （単位：円） 2,455,3274,179,680,8532,795,3884,184,931,5684,184,931,5683,080,000231,2351,310,2781866,5875,488,1015,488,101329,443,46726,8994,179,443,4674,179,443,4674,184,931,56812,562,83113,999,991,208788,78014,013,342,81914,013,342,81910,501,0001,296,1477,344,76063,558,46822,700,38122,700,3813,489,642,438513,82613,990,642,43813,990,642,43814,013,342,819期末剰余金又は期末欠損金（△） （分配準備積立金） 3,850,000,00010,501,000,000Ⅱ 財務諸表等 （１）【貸借対照表】 コール・ローン 親投資信託受益証券 未収入金 流動資産合計 資産の部 流動資産 資産合計 負債の部 流動負債 未払収益分配金 未払受託者報酬 未払委託者報酬 未払利息 その他未払費用 流動負債合計 負債合計 純資産の部 元本等 元本 剰余金 元本等合計 純資産合計 負債純資産合計 -2- （２）【損益及び剰余金計算書】 営業収益 受取利息 有価証券売買等損益 営業収益合計 営業費用 支払利息 受託者報酬 委託者報酬 その他費用 営業費用合計 営業利益又は営業損失（△） 経常利益又は経常損失（△） 当期純利益又は当期純損失（△） 一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額（△） 期首剰余金又は期首欠損金（△） 剰余金増加額又は欠損金減少額 当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 剰余金減少額又は欠損金増加額 当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 分配金 期末剰余金又は期末欠損金（△） ＭＡＸＩＳナスダック１００上場投信（2631）令和 3 年 12 月期決算短信 第 1 期 自 令和 3 年 2 月 24 日 至 令和 3 年 6 月 8 日 第 2 期 自 令和 3 年 6 月 9 日 至 令和 3 年 12 月 8 日 （単位：円） 1,435,911,0371,435,911,0421,9021,296,1477,344,7603,878,86212,521,6711,423,389,3711,423,389,3711,423,389,3715-329,443,4672,444,922,6002,444,922,600697,612,000697,612,00010,501,0003,489,642,438-221,600,769221,600,769202231,2351,310,278866,5872,408,302219,192,467219,192,467219,192,467–120,511,000120,511,0007,180,0007,180,0003,080,000329,443,467-3- ＭＡＸＩＳナスダック１００上場投信（2631）令和 3 年 12 月期決算短信 （３）【注記表】 額で評価しております。 （重要な会計方針に係る事項に関する注記） １.有価証券の評価基準及び評価方法 親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価 （重要な会計上の見積りに関する注記） 財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。 （貸借対照表に関する注記） 上場費用および商標使用料等を含んでおります。 上場費用および商標使用料等を含んでおります。 １. 期首元本額 期中追加設定元本額 期中一部解約元本額 ２. 受益権の総数 （損益及び剰余金計算書に関する注記） 第 1 期 自 令和 3 年 2 月 24 日 至 令和 3 年 6 月 8 日 １.その他費用 ２.分配金の計算過程 A B C D=A+B+C E F=D-E G H=F-G I J=G/I 項目 当期配当等収益額 親ファンドの配当等収益額 分配準備積立金額 配当等収益合計額 経費 当ファンドの分配対象収益額 収益分配金金額 次期繰越金(分配準備積立金) 当ファンドの期末残存口数 1 口当たり分配金額 （金融商品に関する注記） １ 金融商品の状況に関する事項 区分 １.金融商品に対する取組方針 ２.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク 第 1 期 [令和 3 年 6 月 8 日現在] ―円4,050,000,000 円第 2 期 [令和 3 年 12 月 8 日現在] 3,850,000,000 円10,431,000,000 円200,000,000 円3,780,000,000 円385,000 口1,050,100 口第 2 期 自 令和 3 年 6 月 9 日 至 令和 3 年 12 月 8 日 １.その他費用 ２.分配金の計算過程 △202 円 5,515,201 円 ―円 5,514,999 円 2,408,100 円 3,106,899 円 3,080,000 円 26,899 円 385,000 口 8 円 項目 当期配当等収益額 親ファンドの配当等収益額 分配準備積立金額 配当等収益合計額 経費 当ファンドの分配対象収益額 収益分配金金額 次期繰越金(分配準備積立金) 当ファンドの期末残存口数 1 口当たり分配金額 A B C D=A+B+C E F=D-E G H=F-G I J=G/I △1,897 円 23,509,593 円 26,899 円 23,534,595 円 12,519,769 円 11,014,826 円 10,501,000 円 513,826 円 1,050,100 口 10 円 第 2 期 自 令和 3 年 6 月 9 日 至 令和 3 年 12 月 8 日 第 1 期 自 令和 3 年 2 月 24 日 至 令和 3 年 6 月 8 日 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」（昭和 26 年法律第 198号）第２条第４項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。 当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リス同左 同左 -4- ＭＡＸＩＳナスダック１００上場投信（2631）令和 3 年 12 月期決算短信 ３.金融商品に係るリスク管理体制 ファンドのコンセプトに応じて、適切同左 クおよび流動性リスクに晒されております。 にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。 りません。 （１）有価証券 売買目的有価証券は、（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しております。 （２）デリバティブ取引 デリバティブ取引は、該当事項はありません。 （３）上記以外の金融商品 上記以外の金融商品（コールローン等）は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 ２ 金融商品の時価等に関する事項 １.貸借対照表計上額、時価及びその差区分 額 ２.時価の算定方法 第 1 期 ［令和 3 年 6 月 8 日現在］ 時価で計上しているためその差額はあ同左 第 2 期 ［令和 3 年 12 月 8 日現在］ （１）有価証券 同左 （２）デリバティブ取引 同左 （３）上記以外の金融商品 同左 ３.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 同左 （有価証券に関する注記） 売買目的有価証券 種類 親投資信託受益証券 合計 （デリバティブ取引に関する注記） 取引の時価等に関する事項 該当事項はありません。 （関連当事者との取引に関する注記） -5- 第 1 期 ［令和 3 年 6 月 8 日現在］ 第 2 期 ［令和 3 年 12 月 8 日現在］ 当計算期間の損益に含まれた評価差額（円） 当計算期間の損益に含まれた評価差額（円） 222,267,718222,267,7181,278,654,3151,278,654,315 該当事項はありません。 （１口当たり情報） 1 口当たり純資産額 ＭＡＸＩＳナスダック１００上場投信（2631）令和 3 年 12 月期決算短信 第 1 期 ［令和 3 年 6 月 8 日現在］ 第 2 期 ［令和 3 年 12 月 8 日現在］ 10,856 円13,323 円-6-